Roth 转换计算器

Roth 转换到底在赌什么

转换的本质是提前把税交掉:今年主动认一笔收入、交今年的税,换取这笔钱以后免税增长、取出免税、而且不受 RMD 约束。

所以它划算与否,只取决于一件事:你今天的边际税率,和将来取这笔钱时的税率,哪个高。今天低、将来高,就该转;反过来就不该。这个计算器做的就是把两边摆出来比。

窗口:退休后、领社安金前的那几年

大多数人一生的应税收入谷底,出现在工资停了、社安金还没开始领、RMD 还没启动的那几年。那是转换成本最低的时候。

而且这个窗口会关:73 或 75 岁 RMD 一启动,每年就有一笔取不取由不得你的收入先垫在底下,转换空间被永久压缩。所以"要不要转"往往不是问题,"哪几年转、每年转多少"才是。

转多少:别一次转完

最常见的错误是一年转一大笔,结果自己把自己顶进更高的税率档,还顺手触发了两年后的 Medicare 保费附加费。合理的做法通常是每年只转到某个税率档的上沿,连着转好几年——这也是为什么一个像样的转换计划要摊开五到十年。

转的那一年要一起看的连带影响:

• IRMAA 有两年回看期——今年的收入,决定两年后的 Medicare 保费。
• 社安金的应税比例会被抬高,最高 85% 计入应税收入。
• 资本利得的税率档也可能被推上去。
• 税最好用账户外的钱交。用转出来的钱交税,等于少转了一部分,复利效果打折。

做过不可抵扣 IRA 供款的,先看这一条

如果你曾经做过不可抵扣的传统 IRA 供款(报在 Form 8606 上),转换时不能挑着"只转已完税的那部分"。要按比例规则算:所有传统 IRA 加总,已完税基数占多大比例,转出来就有多大比例免税。

历年的 8606 是要一路留着的文件。找不齐的话,很容易把已经交过税的钱再交一次税。

已婚家庭:趁两个人的宽档转

夫妻联合报税用的税率档比单身宽一倍。配偶一方过世后,幸存者改按单身报税,同样的收入会跨进更高的档。双方都在的时候多转一些,本质上是在为将来只剩一个人的窄档做准备——这也是"转换要趁早"在有配偶的家庭里比单身家庭更成立的原因。

接下来看什么

窗口怎么算、每年转多少:Roth Conversion 黄金窗口。和 RMD 的关系:2026 RMD 完全指南。8606 和 backdoor 的报法:Backdoor Roth 与 Form 8606。想先看整体缺口,用美国退休计算器;社安金几岁领会直接改变这里的空间,见社安金计算器。