持证注册财务规划师 Austin Wang (CFP®, EA) 为在美华人家庭提供美国退休规划、税务优化、遗产传承的中文深度指南与教育资讯。https://austinwangfp.com/zh-cnhttps://austinwangfp.com/blog/annuity-for-immigrants/https://austinwangfp.com/blog/annuity-for-immigrants/华人对年金戒备心最强,却也最容易被话术打动。中立讲清年金是什么、固定/指数/可变/即期四种怎么分、它真正解决的长寿风险,以及什么人适合、什么人该躲开、怎么识别销售套路。Wed, 08 Jul 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/cash-balance-plan-guide/https://austinwangfp.com/blog/cash-balance-plan-guide/现金余额计划是账户模式的确定受益(DB)计划,50岁以上高收入自雇者一年可按精算放进十几万到二十几万。讲清运作机制、精算供款怎么定、TPA与精算师成本、什么年龄行业最划算、以及退出与冻结。Wed, 08 Jul 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/china-elder-to-us-heir/https://austinwangfp.com/blog/china-elder-to-us-heir/国内父母、祖父母想把房产存款股权传给在美国的子女孙辈,收方通常不欠美国税,但超过$100,000要报 Form 3520。讲清生前赠与与身后继承的中美税务差异、成本基础重置、外国信托陷阱与合规资金路径。Wed, 08 Jul 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/china-pension-us-tax/https://austinwangfp.com/blog/china-pension-us-tax/作为美国税务居民,中国养老金要不要在美国交税,取决于它是哪一类。政府基本养老金按中美税收协定通常只由中国征税,企业/私人养老金由居住国美国征税;中美有税收协定但无社保协定,2025 年 WEP 废除也改变了局面。Wed, 08 Jul 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/defined-benefit-high-earners/https://austinwangfp.com/blog/defined-benefit-high-earners/年净利五十万以上的专业人士,靠 Solo 401(k) 只能挡下一小块收入。叠加确定受益(DB/现金余额)计划后,一年可从应税收入里合法减掉二三十万甚至更多。讲清谁符合、和 Solo 401(k) 怎么叠、对现金流稳定性的要求、以及三个常见误区。Wed, 08 Jul 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/iul-truth/https://austinwangfp.com/blog/iul-truth/IUL 被当成"退休储蓄""免税提款机"卖给了太多华人家庭。中立拆解 IUL 怎么运作、cap 和参与率如何吃掉上涨、费用怎么侵蚀现金价值、什么极少数情况才合理,以及买之前必须问清的几个问题。Wed, 08 Jul 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/us-estate-planning-guide/https://austinwangfp.com/blog/us-estate-planning-guide/美国遗产传承的核心不是遗产税,而是四份文件、一张受益人表和跨境资产是否对齐。2026年联邦免征额每人1500万、夫妻3000万,多数家庭不用交税,真正的重点是程序、受益人和失能安排。Wed, 08 Jul 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/us-financial-planning-guide/https://austinwangfp.com/blog/us-financial-planning-guide/一篇讲清在美华人家庭的财务规划:它不是买产品,是把身份、现金流、税务、退休、教育、保险、传承七块串成一套系统。附一张全景优先级大表、按人生阶段推进的路线,和每一块该先深入读哪篇。Wed, 08 Jul 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/us-retirement-guide/https://austinwangfp.com/blog/us-retirement-guide/一篇讲清美国退休:退休的本质是现金流不是资产,社保 62/67/70 怎么领、401k 与 IRA、Roth 转换窗口、RMD、Medicare,加一张按年龄推进的时间线大表和华人家庭跨境考量。Wed, 08 Jul 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/rmd-guide-2026/https://austinwangfp.com/blog/rmd-guide-2026/2026年RMD规则一次讲清:1951-1959年出生73岁开始,1960年后75岁。计算公式、漏取25%罚款、多账户陷阱,以及RMD开始前的Roth转换与QCD降税策略。Tue, 07 Jul 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/roth-conversion-window/https://austinwangfp.com/blog/roth-conversion-window/退休到RMD开始前的低收入年份是Roth转换最佳窗口。用真实案例讲每年转多少、怎么避开IRMAA门槛、交税的钱从哪来。Sun, 28 Jun 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/social-security-62-67-70/https://austinwangfp.com/blog/social-security-62-67-70/62岁提前领社保永久减少约30%,70岁延迟领每年多8%。用具体数字对比三个年龄的月领金额、回本点和适用人群。Sun, 21 Jun 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/why-i-wrote-this-book/https://austinwangfp.com/blog/why-i-wrote-this-book/一个CFP®/EA的观察:华人家庭在美国的财务问题不是缺信息,而是缺框架——信托做了没过户、受益人十年没更新、移民前窗口没人告诉你。这本书就是那张地图。Mon, 15 Jun 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/social-security-benefits-tax/https://austinwangfp.com/blog/social-security-benefits-tax/社安金不一定免税:联邦层面最多85%可能纳入应税收入,取决于combined income。退休账户取款、RMD、Roth转换和租金收入都会影响,领取年龄与取款顺序要一起规划。Sun, 14 Jun 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/us-tax-residency-new-immigrants/https://austinwangfp.com/blog/us-tax-residency-new-immigrants/新移民成为美国税务居民不只看绿卡:IRS实质居留测试按三年加权天数计算。一旦触发,需申报全球收入。本文讲清判断标准、常见误区和规划步骤。Sun, 14 Jun 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/pre-ipo-pe-investing/https://austinwangfp.com/blog/pre-ipo-pe-investing/以 SpaceX 等热门未上市公司为例,讲清普通人参与 pre-IPO 的三种结构(SPV/二级市场/基金)、层层费用、流动性和信息风险、锁定期与税务(QSBS 是否适用)。本文只讲结构和风险,不推荐任何标的,不构成证券要约或投资建议。Sun, 07 Jun 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/qsbs-1202/https://austinwangfp.com/blog/qsbs-1202/满足条件的合格小企业股票(QSBS),卖出时最高 100% 免联邦资本利得税。讲清 2025 年 OBBBA 后的新分档持有期(3/4/5 年对应 50%/75%/100%)、上限从 $10M 提高到 $15M、C-corp 和合格业务门槛,以及 stacking 多倍免税的逻辑与风险。Sat, 23 May 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/db-plan-sep-ira/https://austinwangfp.com/blog/db-plan-sep-ira/年净利几十万的自雇者和小企业主,靠 SEP IRA 每年只能存七万上限。Solo 401(k) 多了 Roth 和更灵活的结构,现金余额(Cash Balance)计划则可能一年放进十几到二十几万。讲清三者的 2026 上限、门槛与取舍。Sat, 09 May 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/cross-border-inheritance/https://austinwangfp.com/blog/cross-border-inheritance/国内父母赠与或留下的资产,收钱本身通常不交美国税,但超过$100,000必须申报Form 3520,漏报罚款25%起。讲清申报门槛、资金定性和常见误区。Sat, 02 May 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/slat-guide/https://austinwangfp.com/blog/slat-guide/2026年免征额1500万/人虽"永久化"但国会随时可改。SLAT让你把额度用出去、配偶仍能间接受益。讲清离婚、配偶身故两大风险和reciprocal trust doctrine陷阱。Sat, 25 Apr 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/survivorship-ilit/https://austinwangfp.com/blog/survivorship-ilit/资产超过夫妻合计3000万免征额的家庭,遗产税要在9个月内用现金付。二次身故寿险配ILIT,把赔付移出应税遗产、避开three-year rule,为继承人准备流动性。Sat, 11 Apr 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/critical-illness-living-benefit/https://austinwangfp.com/blog/critical-illness-living-benefit/现代寿险大多带 Living Benefits(生前给付/加速给付)条款——确诊重疾就能提前动用一部分身故金。讲清它的机制、三种触发、以及和独立重疾险的区别。Sat, 28 Mar 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/estate-gift-tax-2026/https://austinwangfp.com/blog/estate-gift-tax-2026/OBBBA后2026年遗产税免征额$15M、年度赠与$19,000、非公民配偶$194,000。讲清赠与vs继承的成本基础差异,为什么增值房产不该生前过户。Sat, 21 Mar 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/ltc-insurance-guide/https://austinwangfp.com/blog/ltc-insurance-guide/美国长期护理成本高得惊人,而"养儿防老"在美国往往落不了地。讲清护理年均花费、纯 LTC 险和混合型(寿险/年金带 LTC rider)的区别、什么年龄该买。Sat, 14 Mar 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/529-plan-guide/https://austinwangfp.com/blog/529-plan-guide/529 增长和教育支出提取全程免税,2026年K-12额度翻倍到$20,000,用不完的钱可终身转$35,000进子女Roth IRA。讲清州计划怎么选、超额存了怎么办。Sat, 07 Mar 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/fbar-8938-guide/https://austinwangfp.com/blog/fbar-8938-guide/海外账户加起来超过一万美元就要报 FBAR;达到更高门槛还要报 Form 8938。讲清两张表的区别、罚款有多重、华人家庭常见误区,以及漏报后如何用 Streamlined 程序补救。Sat, 28 Feb 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/how-much-to-retire-us/https://austinwangfp.com/blog/how-much-to-retire-us/100万够不够?用4%法则、收入替代率、现金流缺口法三种算法算你的退休数字,以及为什么税前280万不等于280万可用。Sat, 21 Feb 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/life-insurance-basics/https://austinwangfp.com/blog/life-insurance-basics/华人家庭配人寿保险最常犯的错是"感觉够了"。用 DIME 法把保额算出来,讲清 Term 和永久型的本质区别,以及什么情况下该用 ILIT 信托持有保单。Sat, 14 Feb 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/will-vs-living-trust/https://austinwangfp.com/blog/will-vs-living-trust/只有遗嘱的资产照样要走Probate:1-1.5年、费用按遗产总值算、过程公开。用真实案例讲生前信托解决什么问题、做了信托为什么还可能白做。Sat, 07 Feb 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/medicare-basics-chinese/https://austinwangfp.com/blog/medicare-basics-chinese/65岁前后三个月是 Medicare 初次登记窗口,错过每晚一年 Part B 终身加 10% 罚金。讲清 A/B/C/D 四个部分、Original vs Advantage 怎么选、高收入者的 IRMAA 附加费。Sat, 31 Jan 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/rsu-tax-guide/https://austinwangfp.com/blog/rsu-tax-guide/RSU 在 vest 当天按市价计入工资收入,公司只预扣22%往往不够。讲清"双重征税"误解、成本基础怎么算、集中风险怎么处理,以及卖不卖的决策框架。Sat, 24 Jan 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/beneficiary-mistakes/https://austinwangfp.com/blog/beneficiary-mistakes/401k、IRA、保险、银行账户的受益人指定是一条独立通道,效力高于遗嘱和信托。前配偶没改、未成年人直接受益、连锁受益人漏填,是华人家庭最容易踩的四个坑。Sat, 17 Jan 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/401k-vs-ira-guide/https://austinwangfp.com/blog/401k-vs-ira-guide/2026年401(k)限额$24,500、IRA限额$7,500。两种账户的区别、供款优先顺序、换工作四种处理方式,一篇讲清。Sat, 10 Jan 2026 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/new-immigrants-wrong-first-question/https://austinwangfp.com/blog/new-immigrants-wrong-first-question/“有没有项目可以买”“哪种年金收益最高”都是购物式提问。新移民规划的真正第一步,是搞清楚你什么时候会成为美国税务居民——起点错,步步错。Fri, 05 Dec 2025 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/sustainable-family-system-us/https://austinwangfp.com/blog/sustainable-family-system-us/美国不是用单点决策来赢,而是用结构来赢。从一个家庭三年"返工史"讲起:身份是底层变量,税务是操作系统,资产结构、保险与信托构成家庭长期稳定的支柱。Fri, 05 Dec 2025 00:00:00 GMThttps://austinwangfp.com/blog/identity-tax-asset-framework/https://austinwangfp.com/blog/identity-tax-asset-framework/新移民最大误区是把美国当成国内的延长线。身份决定税务边界,资产结构影响移民成功率——用真实案例讲透"身份-税务-资产"三位一体框架和五条前瞻建议。Tue, 02 Dec 2025 00:00:00 GMT