税务规划

联邦与州税、RSU 股权薪酬、报税季清单与合法节税策略。

税务规划2026年7月8日

现金余额计划(Cash Balance Plan)怎么运作?一年能存多少、成本多少、谁最划算(2026版)

现金余额计划是账户模式的确定受益(DB)计划,50岁以上高收入自雇者一年可按精算放进十几万到二十几万。讲清运作机制、精算供款怎么定、TPA与精算师成本、什么年龄行业最划算、以及退出与冻结。

税务规划2026年7月8日

高收入医生/律师/顾问怎么用 DB Plan + 401(k) 一年合法抵税 $200k-$300k+?谁符合、怎么叠、有什么坑(2026版)

年净利五十万以上的专业人士,靠 Solo 401(k) 只能挡下一小块收入。叠加确定受益(DB/现金余额)计划后,一年可从应税收入里合法减掉二三十万甚至更多。讲清谁符合、和 Solo 401(k) 怎么叠、对现金流稳定性的要求、以及三个常见误区。

税务规划2026年6月14日

美国华人退休后社安金要交税吗？| Social Security 税务规划

社安金不一定免税:联邦层面最多85%可能纳入应税收入,取决于combined income。退休账户取款、RMD、Roth转换和租金收入都会影响,领取年龄与取款顺序要一起规划。

税务规划2026年5月23日

QSBS / Section 1202 完全指南:卖创业公司股权,最高 100% 免联邦资本利得(2026版·OBBBA 后新规)

满足条件的合格小企业股票(QSBS),卖出时最高 100% 免联邦资本利得税。讲清 2025 年 OBBBA 后的新分档持有期(3/4/5 年对应 50%/75%/100%)、上限从 $10M 提高到 $15M、C-corp 和合格业务门槛,以及 stacking 多倍免税的逻辑与风险。

税务规划2026年5月9日

高收入自雇和企业主怎么存退休金省税:Solo 401(k) vs SEP IRA vs 现金余额计划完全对比(2026版)

年净利几十万的自雇者和小企业主,靠 SEP IRA 每年只能存七万上限。Solo 401(k) 多了 Roth 和更灵活的结构,现金余额(Cash Balance)计划则可能一年放进十几到二十几万。讲清三者的 2026 上限、门槛与取舍。

税务规划2026年1月24日

RSU 股权薪酬税务完全指南:vest 就是收入、"双重征税"误区、卖不卖怎么定(2026版)

RSU 在 vest 当天按市价计入工资收入,公司只预扣22%往往不够。讲清"双重征税"误解、成本基础怎么算、集中风险怎么处理,以及卖不卖的决策框架。