税务规划
联邦与州税、RSU 股权薪酬、报税季清单与合法节税策略。
Austin Wang 是持证注册财务规划师(CFP®)和联邦税务师(EA),常驻洛杉矶 Diamond Bar,用中文帮在美华人家庭做退休规划、Roth 转换和税务规划。
先读这三篇
美国报税与节税完全指南:华人家庭从报税到合法节税一篇讲清(2026版)
一篇讲清美国报税与节税:报税身份与表格、七个税率档、标准与逐项扣除、退休账户与 Roth 节税、股权与资本利得、州税,加一张报税季时间线大表和华人家庭跨境申报要点。
美国华人退休后社安金要交税吗？| Social Security 税务规划
社安金不一定免税:联邦层面最多85%可能纳入应税收入,取决于combined income。退休账户取款、RMD、Roth转换和租金收入都会影响,领取年龄与取款顺序要一起规划。
DB Plan + 401(k) 怎么叠:高收入者一年合法抵税 $20 万–$30 万(2026版)
年净利五十万以上的专业人士,靠 Solo 401(k) 只能挡下一小块收入。叠加确定受益(DB/现金余额)计划后,一年可从应税收入里合法减掉二三十万甚至更多。讲清谁符合、和 Solo 401(k) 怎么叠、对现金流稳定性的要求、以及三个常见误区。
放到你家的情况里,该怎么做
我会把你这几年的收入、账户结构和税率档放在一起看,找出哪些年份适合多交一点税、哪些年份要把收入压低。
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Controlled Group 是什么:夫妻各开一家公司,会不会被算成「一个雇主」(2026版)
两家公司只要所有权重叠到一定程度,退休计划上就被当成一个雇主——另一家的员工要一起算,Solo 401(k) 可能因此不能用。讲清 80%/50% 两道测试、夫妻例外的四个条件、以及最容易被忽略的未满 21 岁子女。
Backdoor Roth(后门 Roth)指南:pro-rata 陷阱与 Form 8606 怎么填(2026版)
收入超标不能直接存 Roth?Backdoor Roth 是合法后门。讲清 2026 收入门槛、四步操作、最容易踩的 pro-rata 陷阱,以及公司 401(k) 里的 Mega Backdoor,附 Form 8606 填报要点。
现金余额计划(Cash Balance Plan)怎么运作?一年能存多少、成本多少、谁最划算(2026版)
现金余额计划是账户模式的确定受益(DB)计划,50岁以上高收入自雇者一年可按精算放进十几万到二十几万。讲清运作机制、精算供款怎么定、TPA与精算师成本、什么年龄行业最划算、以及退出与冻结。
QSBS / Section 1202 指南:卖创业股权最高 100% 免联邦资本利得(2026版)
满足条件的合格小企业股票(QSBS),卖出时最高 100% 免联邦资本利得税。讲清 2025 年 OBBBA 后的新分档持有期(3/4/5 年对应 50%/75%/100%)、上限从 $10M 提高到 $15M、C-corp 和合格业务门槛,以及 stacking 多倍免税的逻辑与风险。
高收入自雇和企业主怎么存退休金省税:Solo 401(k) vs SEP IRA vs 现金余额计划完全对比(2026版)
年净利几十万的自雇者和小企业主,靠 SEP IRA 每年只能存七万上限。Solo 401(k) 多了 Roth 和更灵活的结构,现金余额(Cash Balance)计划则可能一年放进十几到二十几万。讲清三者的 2026 上限、门槛与取舍。
RSU 股权薪酬税务完全指南:vest 就是收入、"双重征税"误区、卖不卖怎么定(2026版)
RSU 在 vest 当天按市价计入工资收入,公司只预扣22%往往不够。讲清"双重征税"误解、成本基础怎么算、集中风险怎么处理,以及卖不卖的决策框架。